解放軍文職招聘考試審計條例-解放軍文職人員招聘-軍隊文職考試-紅師教育
發(fā)布時間：2017-11-24 22:24:03審計條例□ 總則第一條 為充分發(fā)揮審計的監(jiān)督管理作用，加強公司內部控制，根據政府頒發(fā)的有關內部審計管理條例，結合本公司的具體情況，特制定本條例。第二條 公司審計部門，依據政府法規(guī)、政策、本公司董事會決議、公司規(guī)章制度及有關文件規(guī)定，對公司本部及下屬單位的財務收支、物資、設備及經濟效益進行審計監(jiān)督，以嚴明財經紀律，改善經營管理，提高經濟效益，杜絕各種違紀違法現象?！?審計機構及審計工作人員第三條 公司董事局下設審計室，具體負責公司的各項審計工作，審計室直屬董事長領導，審計室主任由董事長直接任免，對董事長負責并報告工作。第四條 審計人員要努力學習和掌握國家的財經法律、法規(guī)、政策以及公司的有關規(guī)章制度，熟悉相關的理論和專業(yè)知識，精通審計業(yè)務。第五條 審計人員必須遵守以下行為規(guī)范，不得濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守：(一)依法審計；(二)廉潔奉公；(三)忠于職守；(四)堅持原則；(五)客觀公正；(六)保守秘密。第六條 審計工作人員依法行使職權，受法律保護，任何人不得打擊報復，違者將嚴肅處理，觸犯刑律的將追究法律責任。第七條 審計室根據審計工作需要可以聘請專業(yè)人員，受聘人員在工作期間與公司正式審計人員享有同等職權。□ 審計室的主要職責第八條 審計室對下列單位的財務收支及經濟活動進行審計監(jiān)督：(一)總公司本部，包括財務部、資金部、貿易部和金融證券室。(二)公司所屬的全資企業(yè)和合資企業(yè)，包括在境外和內地省份所設立的企業(yè)。第九條 審計室對各單位的以下事項進行審計監(jiān)督：(一)國家有關政策、財經法規(guī)的貫徹、遵守情況；(二)董事會決議及公司經營方針、目標、計劃落實及執(zhí)行情況；(三)內部控制制度的制定和執(zhí)行情況；(四)公司財產、資金管理使用情況及安全完整程度；(五)公司大投資項目的可行性和有效性；(六)違反財經法紀，侵占公司資財，損害公司利益以及重大損失浪費行為；(七)單位或個人承包、租賃經營的有關審計事項；(八)經理(廠長)離任的經濟責任等有關審計事項；(九)公司制度建設、經營管理情況；(十)公司本部及各所屬企業(yè)經濟核算和會計報表的真實性和準確性；(十一)公司本部及所屬企業(yè)有關經營方案、資金調配方案、經濟合同、協議等重要文件的合法性、有效性；(十二)董事長交辦的其他審計事項?！?審計室的主要職權第十條 審計室在審計過程中可行使下列監(jiān)督檢查權：(一)有權讓被審計單位按時報送財務計劃、預算、決算、會計報表以及其他有關資料：(二)有權參加本單位和被審計單位的有關會議；(三)有權檢查被審計單位的有關帳目、資產、查閱有前文件資料等，被審計單位必須如實提供，不得拒絕、隱匿。(四)有權對審計中發(fā)現的問題進行調查核實，索取證明材料，并對有關文件、材料、實物等進行復印、復制、現場拍照等，有關單位、部門和個必須積極配合，不得設置障礙。(五)對正在進行的嚴重損害公司利益，違反財經法規(guī)行為，提請公司領導或有關部門作出臨時的制止決定；(六)對拒絕、阻撓和破壞審計工作的被審計單位，可以采取封存有關帳冊、資產等臨時措施，并提出追究有關人員責任的建議。第十一條 有權提出改進管理、提高效益的建議以及糾正違反財經法紀行為的意見。對違反財經法紀和公司董事會有關決議的單位和個人，對嚴重失職造成重大損失的有關責任人員，可建議有關部門給予必要的行政處分，對觸犯刑律的，可提請司法部門追究刑事責任。 第十二條 審計室簽發(fā)的審計報告的審計決定，被審計單位必須按要求認真執(zhí)行。□ 審計工作程序第十三條 編制年度審計工作計劃，審計室應根據董事會的要求和公司具體情況，確定審計重點，編制年度審計的工作計劃，年度工作計劃經董事長批準后實施。第十四條 確定審計對象和制訂計劃。審計室根據批準的年度審計工作計劃，結合具體情況，確定審計對象，并指定項目負責人。項目負責人在對被審計單位的生產經營、財務收支等情況初步了解的基礎上，編制項目審計計劃，確定具體的審計時間、范圍和審計方式，項目審計計劃經審計室主任批準后實施。第十五條 發(fā)出審計通知書，審計室根據批準的項目審計計劃，成立審計組并在項目審計開始7天前，將審計的范圍、內容、方式、時間、要求等事項通知被審計單位。第十六條 在審計過程中，審計人員要根據審計工作具體要求，認真編寫審計工作底稿，獲取有價值的審計證據。第十七條 提出審計報告，作出審計決定。審計組在審計結束后，應進行綜合分析，在與被審計單位交換意見后，寫出審計報告，其內容包括審計范圍、內容和發(fā)現的問題、評價和結論、處理意見和建議。審計報告必須附有證明材料和有關資料。第十八條 復審。被審計單位對審計決定和結論如有異議，應在10天內向董事長提出復審申請，董事長接到復審小組復審申請后7日內作出復審決定，并指定復審小組的人員構成。復審小組應在30日內進行復審，在復審中如發(fā)現隱瞞或漏審、錯審等情況，應重新作出審計結論。復審期間原審計結論和決定照常執(zhí)行。復審小組的復審結論和決定為終審結論和決定，被審計單位必須執(zhí)行。第十九條 建立審計檔案。審計室辦理的每一審計事項都必須按規(guī)定要求建立審計檔案，以備查考，非經批準不得銷毀。
解放軍文職招聘考試XX公司內部審計條例實施細則-解放軍文職人員招聘-軍隊文職考試-紅師教育
發(fā)布時間：2017-06-04 10:47:49XX公司內部審計條例實施細則2011-3-25內部審計師職業(yè)道德規(guī)范20審計室業(yè)務架構21職務說明書22萬科內部審計是公司內部經濟監(jiān)督的一種形式，是公司審計室在董事會審計委員會的領導下，依照國家有關法規(guī)和公司有關規(guī)章制度，獨立、客觀地監(jiān)督、評價公司及其下屬單位的財務收支及其經濟活動的真實性、合法性和效益性，檢查、評價內部控制制度的完善性，評估企業(yè)經營風險，以達到查錯防弊、防范和降低經營風險、改善經營管理、提高經濟效益的目的。所謂真實性，是指企業(yè)的財務會計、統計等記錄必須如實反映企業(yè)的實際經營管理成果，必須按照國家相關的經濟法規(guī)、政策和公司董事會的有關規(guī)定，記錄和反映企業(yè)的經營管理活動。所謂合法性，是指企業(yè)的一切經營管理活動必須符合國家相應的法規(guī)、政策條例，必須符合公司董事會決議及公司的有關規(guī)章制度。所謂效益性，是指企業(yè)的一切經營管理活動都必須圍繞如何產生更大的經濟效益而進行?！秲葘彈l例》所稱的基本原則為：依法 是指依據國家頒布的審計、財經、稅務等方面的法律、法規(guī)、政策，在此還包括萬科公司董事會決議、公司的有關規(guī)章制度等進行審計。獨立 是指內部審計機構、內部審計工作、內部審計人員方面的獨立性。在組織上的地位，必須使它能圓滿地履行其審計職責，即內部審計機構隸屬于公司董事會審計委員會，獨立于公司內所有經營管理活動；內部審計獨立開展審計工作，不受其它部門的干涉，審計工作的范圍和深度不應受到影響和限制；獨立地發(fā)表審計意見和建議；內部審計負責人的任免須經董事會審計委員會批準，審計委員會應賦予審計人員一定的職責權限?？陀^ 是指審計工作中所收集的審計證據以及對 審計發(fā)現 的表述必須實事求是，客觀如實。審計工作重調查研究，重審計證據，即審計過程中必須以客觀事實為基礎，實事求是，注重證據，不夸大或縮小事實。公正 是指審計報告中的審計意見、審計結論應恰如其分，不偏不倚，保證充分的公允性。堅持證據確鑿，結論公正，評價合理，建議中肯。萬科董事會審計委員會是公司內部審計的權力機構。公司審計負責人的任免由審計委員會決定。審計室的日常行政管理仍由總部負責，審計室主任、審計室主管的任免由審計負責人提名，由公司總經理任免。審計室下設兩個業(yè)務部，配備主任一名，副主任一名，主管（或相當于主管的主任審計師）二名，審計員多名。審計一部主要負責南片區(qū)（深圳、上海、成都等）地產系統和其他行業(yè)的審計工作以及部門綜合性的事務，設一名主管，2-3名審計員；審計二部主要負責北片區(qū)（北京、天津、東北等）地產系統和其他行業(yè)的審計工作，設一名主管，2-3名審計員。萬科審計人員的招聘錄用嚴格按照公司人事部的有關規(guī)定程序執(zhí)行。萬科公司賦予了審計人員較高的職權，同時也對審計人員的職業(yè)道德、業(yè)務素質、行為規(guī)范等有著嚴格的要求。對審計人員業(yè)務素質和專業(yè)水準的基本要求是：審計室主任、副主任應具會計或審計專業(yè)本科以上學歷，具有會計師或審計師以上專業(yè)技術職稱，從事會計或審計工作十年以上，并具有豐富的審計工作經驗、良好的領導才能和組織能力的人擔任。審計室主管要求會計或審計專業(yè)本科以上學歷，具有會計師或審計師專業(yè)技術職稱，從事會計或審計工作七年以上，并具有良好的工作經驗，專業(yè)水平較高。審計員要求大?；蛳喈斠陨蠈W歷，從事會計、審計或工程項目預決算工作五年以上，并具有較好的工作經驗。萬科審計人員除應具備較高的專業(yè)素質以外，還應對公司主導產業(yè)的房地產業(yè)務及相關專業(yè)知識有一定程度的了解，同時具有較好的計算機運用水平。萬科審計人員還應有較強的溝通能力、口頭和文字表達能力。《內審條例》所述的利害關系是指審計雙方潛在的影響審計公正性、客觀性的人員間的相互利害關系。1、要求審計室在安排項目審計小組成員時，不應安排與審計項目有利害關系的審計人員擔任審計小組成本；2、對參與過有關公司項目的經營或管理工作的審計人員；對調入內部審計部門或暫時在該部門工作的人員，在沒有經過一段適當的時間之前，不應分配去審計他們以前從事過的活動；3、審計人員的直系親屬在被審計單位擔任涉及審計利害關系的職務時；4、參與過有關公司項目的經營或管理工作的審計人員，其工作期間與審計有利害關系時；5、審計人員的直接家屬在被審計單位擔任涉及審計利害關系的職務時。內部控制系統是指為客觀企業(yè)特定目標提供合理保證而建立的各種政策和程序；也是企業(yè)利用內部因分工而產生的相互聯系、相互制約的關系，所制定的一系列具有控制職能的程序、方法、措施，并予以規(guī)范化、系統化而形成的一個嚴密的控制機制。內部控制系統通常包括公司的計劃、責任說明、授權；符合內控要求的組織架構；用于公司業(yè)務和內部管理的制度、程序、手冊；獨立的內部審計監(jiān)督評價系統等。內部控制的基本目標是保證：信息的可靠性和完整性；遵循政策、計劃程序和法規(guī)；保護資產、資源的節(jié)約和有效使用；實現既定的經營管理目標。檢查內部控制的目的在于確定已建立的系統是否能保證本組織有效和經濟地完成任務和達到目標。萬科公司審計室及審計人員的主要職權是：1．檢查會計報表、會計賬簿、會計憑證、會計分析資料、會計政策及科目說明，查閱有關的文件資料；2．檢查內部管理制度、規(guī)定和程序，包括財務管理制度、會計核算制度、人事管理制度、工程管理制度、檔案資料管理制度、有關業(yè)務操作規(guī)程、費用報銷制度等；3．審閱經濟合同或協議，主要包括項目合作協議（合同）、工程承包合同、設備材料采購合同、勞務合作合同、售樓合同等；4．檢查房地產項目資料，主要包括項目的概算書、預算書、決算書和設計圖紙、現場簽證備忘錄及相關修改圖紙等；5．檢查資金及其他財產，主要包括各種存貨、固定資產和貨幣資金等；6．對審計中的有關事項進行調查并索取證明材料；7．對嚴重違反國家法律和公司有關制度和造成嚴重損失浪費的人員，提出追究其責任的建議；8．對投資決策、企業(yè)經營及可能存在的風險進行分析和評估；9．提出改進管理、提高效益的建議，檢查審計結論的落實情況。《內審條例》中所述 審計預警 是指審計人員根據《企業(yè)風險評估程序》、《萬科審計巡查制度》，通過對企業(yè)及其項目運作過程進行日常的分析性審計、現場審計及審計巡查，對所企業(yè)出現的或潛在的經營管理風險定期或不定期地向公司領導報告。預警報告的時間風險報告按時間可分為定期和不定期的報告。定期報告是指審計人員通過定期（每季度、年中、年終）對各公司存在的或可能產生的風險進行評估，評估后向企業(yè)領導報告。不定期報告指審計人員在每項審計（如財務收支、離任審計等）工作結束時，在審計報告中要對被審計單位存在或潛在的風險進行揭示；在開展審計巡查或專項審計后，及時報告。預警報告的內容：1、公司的經營陷入困境，或顯示出較大的風險；2、公司的財務狀況惡化，或顯示出較大的風險；3、公司的管理失控，或顯示出較大的風險。《內審條例》中所述的下屬單位是指由萬科公司全資或參資控股的二級法人單位。這些單位的經營活動必須接受審計監(jiān)督，而由這些單位再投資派生的三級法人單位，原則上不屬審計范圍。如他們確有要求，審計室可按《萬科委托審計制度》進行?！秲葘彈l例》中所述的審計內容具體如下：1．公司現行主要規(guī)章制度、經營管理政策及董事會決議的執(zhí)行情況。它主要包括公司制定的財務管理制度、業(yè)務管理制度、合同管理制度、人事管理制度、年度經營計劃、董事會的各項決議等。2．內部控制制度的健全性和有效性主要是指，公司是否按要求建立了完整的內部管理制度、內部牽制制度、內部會計控制制度、內部審計監(jiān)督制度等，這些制度、程序、措施、手段本身是否合理，它們是否得到良好的遵循。3．公司的資產或投資權益在被審計單位是否安全完整，有無資產流失，有無潛在的資產損失風險。4．公司在具體的經營管理過程中，是否嚴格遵循既定的經營方案、預算。遵循的結果如何，是否產生良好的經濟效益。5．公司的會計核算和會計報告是否嚴格按照國家和公司有關會計核算的政策、制度和準則進行，會計報告所提供的數據是否真實與完整。公司各項費用是否嚴格按照費用管理規(guī)定開支，它們的合理性和效益性如何。6．公司所有投資項目，前期是否進行了合理的評估分析，項目投資決策是否符合科學性、效益性的要求。7．公司第一負責人由于各種原因離任時，審計室應對其進行離任審計。離任審計的主要內容包括第一負責人在任職期間的工作成就和存在的問題。如任期內是否按公司的要求操作、經營成果如何、任務完成與否、主要的經營成果及企業(yè)發(fā)展成就、主要的失誤和存在的問題、并對該同志進行評價（結論）。8．評價企業(yè)經營管理風險。通過對企業(yè)風險指標的分析，判斷風險發(fā)生的可能性、發(fā)生的頻率、發(fā)生的影響和風險的重要程度，并對超過警戒水平的指標定期或不定期向集團領導及時報告，以達到預警的作用。9．根據需要或接受委托而確定的其它專項審計，它通常包括公司應收款專項審計、存貨專項審計、資金運用專項審計、固定資產專項審計、內部控制專項審計等。具體審計內容會因不同的審計類型、審計目標而有所改變?！秲葘彈l例》所述的《內部審計工作程序》是指公司審計室根據《萬科企業(yè)股份有限公司內部審計條例》和公司的實際情況編制的賴以進行具體審計的工作指南。它明確規(guī)定了審計各個階段、各個環(huán)節(jié)的具體工作內容和工作要求?！秲炔繉徲嫻ぷ饕?guī)范》是指公司審計室根據《萬科企業(yè)股份有限公司內部審計條例》和公司的實際情況編制的用于規(guī)范審計工作的具體標準和要求。它對諸如編制審計工作底稿、收集審計證據、撰寫審計報告等每一審計事項都作了詳細的規(guī)范要求。定期審計制度 是公司內部控制系統重要組成部分之一，它規(guī)范了審計室對公司所屬企業(yè)和項目進行審計期限的要求，明確了對公司及所屬企業(yè)最低審計頻度。審計聯絡員制度 是審計室和被審計單位之間進行正常工作聯絡的制度性文件。它明確了審計室和被審計單位必須指定固定的審計聯絡員，同時對審計聯絡員的職責作出了明確規(guī)定，對審計聯絡工作提出了具體要求。審計巡查制度 是用于對公司房地產項目的目標成本及相關工作進行審計巡查并及時報告的制度性文件。它對萬科公司審計巡查的宗旨、工作內容、程序和要求都作出了明確的規(guī)定。審計報告制度 是用于規(guī)范內部審計報告工作的制度性文件。它規(guī)定了審計報告的起草、審批、發(fā)送、傳閱等工作內容和要求。委托審計制度 是用于規(guī)范開展委托審計工作的制度性文件，它明確了進行委托審計時應履行的工作程序，對委托審計中的各項工作內容和要求作出了明確規(guī)定。工程預決算審計制度 是用于規(guī)范開展工程項目預決算審計工作的制度性文件，它明確了進行工程預決算審計的范圍、內容和工作程序等。審計復審制度 是用于規(guī)范進行復審工作的制度性文件，它明確了復審的定義，提出了復審應具備的前提條件，規(guī)定了復審的工作內容、程序和對復審工作的要求?！秲葘彈l例》所稱的審計聯絡員是指按公司《審計聯絡員制度》的具體規(guī)定，為了與被審計單位保持有效的、良好的溝通和協作，提高審計工作質量和有效地進行分析性審計、減少現場審計時間而設立的審計聯絡人員。公司審計室設專人作平時的審計聯絡員（進行具體項目審計時，審計項目小組負責人為該項目當然的審計聯絡人），被審計單位應由財務負責人或指定的其他負責人擔任。審計聯絡員的主要職責是保證審計雙方的充分溝通，以便審計工作的順利進行。審計計劃是指導、組織和控制全部審計活動的綱領，它使內部審計機構有組織、有步驟、有重點地安排審計項目。審計計劃可使審計項目按事先確定的方針和目標有條不紊地進行，提高內部審計工作的效率和效果，保證內部審計工作的質量和計劃期內各項審計任務的圓滿完成。審計計劃分年度工作計劃和項目實施計劃：1．審計工作年度計劃是審計室開展年度審計工作的依據，它應包括具體審計項目，審計類型，審計人員及時間安排，以及工作任務和要求等。審計室根據審計委員會的要求和公司經營活動情況，并考慮審計力量，編制年度審計工作計劃。該計劃經審計長審定報審計委員會審核批準后實施。2．項目實施計劃是開展現場審計工作的依據。它應包括：1）、明確審計目標、審計范圍和審計重點；2）、安排審計小組成員和工作分工；3）、確定審計工作時間；4）、明確審計工作內容和工作要求。項目實施計劃應于實施之前獲得審計負責人的書面批準，對計劃的調整須經審計負責人的批準后方可實施。審計小組是公司審計室為某一審計事項而專門指派的工作小組。審計小組在整個項目審計工作期間代替內部審計的職責，行使內部審計的職權并承擔相應的責任。審計小組至少應有兩人以上組成，審計組長是審計項目的負責人，負責本項目的組織領導工作，包括制定審計工作方案，領導組織審計小組工作，組織項目審計會議，撰寫審計報告等。審計項目負責人是該項目中當然的審計聯絡人，其同時應承擔審計聯絡人應盡的傳遞信息、溝通情況的責任。審計通知書是項目審計程序中前期工作的重要組成部分，它是明確審計雙方關系、確定審計雙方責任義務的重要書面證明。審計通知書由審計小組負責人草擬，報審計長（或審計負責人）審批后送發(fā)給被審計單位。為了提高工作效率，審計小組于現場審計前可以用傳真或電子郵件方式把審計通知書發(fā)送給被審計單位，爾后由審計人員前往審計現場時把書面審計通知書當面送交被審計單位。審計工作底稿是審計證據的載體，是指審計人員在執(zhí)行審計業(yè)務過程中，形成的全部審計工作記錄和獲取的資料。其內容包括審計人員在制定和實施審計計劃時直接編制的、用以反映其審計思路和審計過程的工作記錄，審計人員從被審計單位或其他有關部門取得的、用作審計證據的各種原始資料，以及審計人員接受并審閱他人代為編制的審計記錄。審計工作底稿，是審計人員形成審計結論、發(fā)表審計意見的依據。審計工作底稿是審計人員審計業(yè)務中普遍使用的專業(yè)工具。編制和取得審計工作底稿是審計人員最主要的審計工作。審計工作底稿的主要作用：它是連接整個審計工作的紐帶，是形成審計結論、發(fā)表審計意見的直接依據，是解脫審計人員的審計責任、評價或考核審計人員專業(yè)能力與工作業(yè)績的依據?，F場審計工作期間，審計人員應嚴格依照《萬科內部審計工作程序》、《萬科內部審計工作規(guī)范》和《審計工作底稿規(guī)范》開展現場審計工作，特別是要整理編制好詳細的審計工作底稿，以便為撰寫審計報告和發(fā)表審計意見打下良好的基礎。現場審計結束以前，審計小組應就以下一些問題與被審計單位交換意見：1、審計過程中收集的數據是否客觀準確；2、審計過程中發(fā)現的各種問題是否屬實，表述是否清楚，數量金額是否準確，披露是否充分，反映問題的證據是否確鑿；3、審計的初步結論是否科學公正。待雙方充分交換意見以后，應形成正式的審計備忘錄或會議紀要，它是審計小組賴以整理審計報告（征求意見稿）的重要依據。審計報告是審計人員在實施了必要的審計程序后出具的，用于對被審計單位審計事項發(fā)表審計意見的書面文件。審計報告是審計工作的最終成果，是審計人員就審計項目工作成果的綜合體現，它記載了整個審計過程的結果，表現審計人員的觀點和意見。審計報告必須客觀、清楚、簡明、富有建設性，保證其及時性、準確性和相關性。審計報告應說明審計目標、范圍和結果，應恰當地表明審計師的意見及應采取的改進措施和糾正行動。審計人員應嚴格按照《審計報告規(guī)范》的要求整理撰寫。項目審計負責人應于現場審計結束后的五個工作日內撰寫出審計報告（征求意見稿），然后送交審計長（或審計負責人，下同）審閱，一俟批準，應把審計報告（征求意見稿）下發(fā)給被審計單位征求意見。被審計單位在收到審計報告（征求意見稿）之日起十日內將其書面意見送交審計室，如遇節(jié)假日可順延。審計雙方就審計報告（征求意見稿）交換意見的書面資料，平時可以用傳真或電子郵件等，最后意見交換完畢時應將正式的書面資料郵寄給對方，以便審計檔案的管理。如果被審計單位在規(guī)定的時間內沒有作出正式的書面答復，審計室將按被審計單位對審計報告（征求意見稿）沒有不同意見處理，即維持原報告內容不變，并依此整理審計報告定稿，經審計長審閱后報總經理簽署下發(fā)?！秲葘彈l例》中規(guī)定，如被審計單位對審計報告或審計決定持有異議，可在接到報告之日起十日內向董事會提出申訴，由董事會進行處理。被審計單位對審計報告中陳述的事實、發(fā)表的審計意見、作出的審計決定等有不同意見時，可用書面形式向公司董事會提出申訴，董事會在接到申訴后，由董事會決定由誰在什么時間如何進行處理。董事會作出新的決定之前，被審計單位應如實履行原審計報告的決定。董事會作出新的決定以后，審計室和被審計單位都應按董事會的決定執(zhí)行。內部審計師職業(yè)道德規(guī)范內部審計師職業(yè)道德是指為指導內部審計師在從事審計工作中保持獨立的地位、公正的態(tài)度和約束自己行為而制定的一套職業(yè)德規(guī)范。目的是從道德觀念上促使內部審計師隨時能自覺地保持一種職業(yè)上應有的態(tài)度和風范，以樹立良好的職業(yè)形象。內部審計師也必須保持行為的高標準，才能有效地履行其職責，才能提高審計職業(yè)在社會和企業(yè)內部的聲譽和信任感。1、內部審計師在履行其義務和職責時，應該誠實、客觀、公正、勤奮。2、內部審計師應當誠懇地對待本公司的一切事務和可能審計的對象，不得故意參與任何非法的或不正當活動。3、內部審計師不得故意從事有損于內部審計職業(yè)或本公司榮譽的行為或活動。4、內部審計師不得參加可能與本公司利益相悖的任何活動，或有礙他們客觀地履行其義務和責任的活動。5、內部審計師不得接受被審計單位或其他與本公司有聯系的企業(yè)贈送的任何有價值的物品，以免削弱他們的專業(yè)判斷能力。6、內部審計師只能從事力所能及的、適當的專業(yè)審計工作。7、內部審計師應采取適當的措施遵循《內部審計條例》和相關的制度規(guī)定。8、內部審計師應慎重地使用在履行職責過程中所獲得的信息，不得用機密信息謀取私利，或在使用信息時違反法律和損害本公司的利益。9、內部審計師在匯報工作結果時，應充分揭示他們所掌握的重要事實，否則，審計報告失真或掩蓋被審計單位的非法行為。10、內部審計師應不斷努力提高自己的能力、工作效率和改善工作質量。11、內部審計師在從事專業(yè)工作時，要銘記其職責，保持《內部審計條例》規(guī)定的高標準工作能力、道德和尊嚴，內部審計師應遵守公司的各項規(guī)定，維護公司的目標。審計室業(yè)務架構1、在審計室內把集團的地產業(yè)務分為兩個片區(qū)，既南片和北片；2、審計室暫定八名審計人員，其中審計、財務專業(yè)的六名，預決算、建筑專業(yè)二名；3、審計室設兩個組：一組和二組分別對南北兩片區(qū)予以管理，審計人員具體分工，統一調配；4、具有行政職務的人員和審計師均可成為項目的主審和巡視員；5、除地產行業(yè)外的審計，不具體分工，視當時情況而定；6、現有人員分工：一組主管南片由劉文群負責，組員鄒平東、高麗英等；二組主管北片由傅道武負責，組員丁德飛、張松濤等。7、為全面熟悉集團的地產運作，實行輪換制，各組和審計人員兩年內輪換一次。職務說明書一、基本資料：職務名稱主任直接上級職位審計室負責人所屬部門審計室工資等級轄員人數 人定員人數1人二、崗位職責描述序號工作概述工作活動內容工作權責工作結果1主持負責審計室的日常工作1、制定審計工作計劃，確定審計目標和審計范圍2、確定審計項目，組成審計小組，指定審計小組長（主審），明確具體的審計要求3、審核批準審計方案，審計、修改審計報告全面負責審計室日常工作：制訂計劃；主要負責南片地區(qū)的具體審計事項。2監(jiān)督指導審計小組的工作親臨審計現場督促并指導審計小組成員的工作。檢查工作質量3向主管領導及有關領導報告工作1、向主管領導報告審計工作結果2、向有關領導匯報審計情況3、向被審計單位提供獨立客觀的經營評價和改進建議向有關領導匯報工作。4主審審計項目到被審計單位審計現場審計5領導交辦的其他工作臨時性任務三、任職資格：任職資格項目任職資格說明最低學歷 / 專業(yè) / 及技術職稱本科/審計、會計專業(yè)/審計或會計師需培訓時間 / 科目房地產綜合能力較強相關年限和經驗：審計、會計經驗五年以上性別、年齡特征性別不限、30-50體能需求良好職務說明書一、基本資料：職務名稱副主任直接上級職位室主任所屬部門審計室工資等級轄員人數 人定員人數1人二、崗位職責描述序號工作概述工作活動內容工作權責工作結果1協助主任做好審計室的日常行政和業(yè)務管理工作1、確定北片審計項目，組成審計小組，指定審計小組長（主審），明確具體的審計要求；審核審計方案，審計、修改審計報告2、組織制定各項審計管理規(guī)定和審計技術規(guī)范3、負責審計室對集團各公司日常信息的收集和整理工作主要負責北片地區(qū)的審計工作；負責審計室的專業(yè)建設工作；負責審計檔案的管理、網頁的建設工作；定期檢查日常信息收集情況2監(jiān)督指導審計小組的工作親臨審計現場督促并指導審計小組成員的工作。檢查北片審計工作質量3向主任及審計負責人報告工作4、向主任報告審計工作結果5、向審計負責人匯報審計情況6、向被審計單位提供獨立客觀的經營評價和改進建議向有關領導匯報工作。4主審審計項目到被審計單位審計現場審計5領導交辦的其他工作臨時性任務二、任職資格：任職資格項目任職資格說明最低學歷 / 專業(yè) / 及技術職稱本科/審計、會計專業(yè)/審計或會計師相關專業(yè)經濟管理、房地產綜合能力較強相關年限和經驗：審計、會計經驗五年以上性別、年齡特征性別不限、30-50體能需求良好職務說明書一、基本資料職務名稱一部主管直接上級職位室主任所屬部門審計室工資等級轄員人數 人定員人數1人二、崗位職責描述序號工作概述工作活動內容工作權責工作結果1負責南片的審計事項制定項目審計工作計劃，擬定審計目標和審計范圍，審計方案，編寫審計小結、報告，修改審計報告負責深圳、上海、成都項目審計2負責現場審計工作現場審計并檢查審計小組成員的工作實施審計和檢查審計小組的工作負責專業(yè)工作主要負責風險管理、工程預決算和專項審計專業(yè)方面 的研究和培訓工作負責制定風險、預決算的工作規(guī)定、技術要求和相關的培訓計劃3向主管領導及有關領導報告工作向主管領導報告審計工作結果向被審計單位提供獨立客觀的經營評價和改進建議4日常分析性工作1、收集對口單位的財務、統計等相關信息2、定期寫出分析性審計意見書5領導交辦的其他工作臨時性任務三、任職資格：任職資格項目任職資格說明最低學歷 / 專業(yè) / 及技術職稱本科/審計、會計專業(yè)/審計或會計師相關知識預決算、房地產綜合能力較強相關年限和經驗：審計、會計經驗五年以上性別、年齡特征性別不限、30-50體能需求良好職務說明書二、基本資料職務名稱二部主管直接上級職位室主任所屬部門審計室工資等級轄員人數 人定員人數1人二、崗位職責描述序號工作概述工作活動內容工作權責工作結果1負責北片的審計事項制定項目審計工作計劃，擬定審計目標和審計范圍，審計方案，編寫審計小結、報告，修改審計報告負責北京、天津、沈陽地區(qū)的項目審計2負責現場審計工作參與現場審計并檢查審計小組成員的工作。實施審計和檢查審計小組的工作3負責專業(yè)工作主要對內部控制、財務決算審計等專業(yè)方面 的研究和培訓工作負責制定內部控制、財務決算的工作規(guī)定、技術要求和相關的培訓計劃4向主管領導及有關領導報告工作1、向主管領導報告審計工作結果2、向被審計單位提供獨立客觀的經營評價和改進建議日常分析性工作3、收集對口單位的財務、統計等相關信息4、定期寫出分析性審計意見書5領導交辦的其他工作臨時性任務三、任職資格：任職資格項目任職資格說明最低學歷 / 專業(yè) / 及技術職稱本科/審計、會計專業(yè)/審計或會計師相關知識房地產綜合能力較強相關年限和經驗：審計、會計經驗五年以上性別、年齡特征性別不限、30-50體能需求良好職務說明書一、基本資料：職務名稱高級審計員直接上級職位主管所屬部門審計室工資等級轄員人數1定員人數1二、崗位職責描述序號工作概述工作活動內容工作權責工作結果1根據審計工作計劃負責具體項目的審計工作1、根據審計計劃的要求和審計調查的結果，編寫審計方案和具體的審計程序2、組織、領導并完成現場審計工作編制審計項目實施計劃、進行現場審計、檢查審計小組人員的工作情況。2撰寫審計報告1、現場審計結束后，及時完成審計報告草稿2、按審計主管或主任的要求，修改報告草稿并完成最后報告3完成審計經理指定的其他工作1、根據分工安排，協助主審搞好具體項目的現場審計工作2、現場審計結束后，及時完成審計小結并向主審匯報具體審計情況3、積極參與具體項目審計報告的修改工作向審計主管和主任匯報工作。4日常分析性工作1、收集對口單位的財務、統計等相關信息2、定期寫出分析性審計意見書5領導交辦事項及時完成領導交辦的其他事項三、任職資格：任職資格項目任職資格說明最低學歷 / 專業(yè) / 及技術職稱大專/審計、會計/審計或會計師相關知識房地產綜合能力良好相關年限和經驗：三年以上性別、年齡特征28--40體能需求良好職務說明書一、基本資料職務名稱審計員直接上級職位主管所屬部門審計室工資等級轄員人數定員人數4二、崗位職責描述序號工作概述（所耗時間）工作活動內容工作權責工作結果1主審項目1、按年度審計計劃的安排，負責多個公司或項目的主審工作2、進行審計前的準備，收集有關資料編寫審計方案，確定審計重點和審計程序，安排助審人員的分工3、組織進行現場審計，收集審計依據、檢查審計進度4、整理、分析、復核審計底稿，形成初步的審計意見，向有關領導匯報審計工作的情況5、編寫審計報告初稿，征求被審計單位意見，并根據反饋意見進行修改，形成審計報告編制審計項目實施計劃、進行現場審計、檢查審計小組人員的工作情況、編寫審計報告、向審計室主管或主任匯報工作。2助審工作1、對計劃安排的協助審計項目進行綜合性、實質性的測試工作，收集審計依據、編寫審計底稿2、對工作底稿進行整理、復核、分析，編寫審計小結3日常分析性工作1、收集對口單位的財務、統計等相關信息2、定期寫出分析性審計意見書4領導臨時交辦的任務完成公司領導臨時交辦的專項課研和專題分析工作。5三、任職資格：任職資格項目任職資格說明最低學歷 / 專業(yè) / 及技術職稱大專/審計、會計/審計或會計師相關專業(yè)綜合能力良好相關年限和經驗：三年以上性別、年齡特征性別不限、28--50體能需求良好
解放軍文職招聘考試工作計劃范文-解放軍文職人員招聘-軍隊文職考試-紅師教育
發(fā)布時間：2017-09-20 21:34:45工作計劃范文公司年度工作計劃在進一步落實總公司**年工作會議精神，認真總結我們的成績和不足，在積極分析形勢和統一思想的前提下，明確今年公司的發(fā)展目標和發(fā)展方向，確保公司持續(xù)、快速、穩(wěn)健發(fā)展。一、**年的經營工作**年，是**公司全面貫徹落實總公司 發(fā)展、創(chuàng)新 精神的第一年，也是我們全面實施** 2007年業(yè)務規(guī)劃的第一年。在總公司的正確領導和各有關部門及兄弟單位的大力支持下，在公司全體員工的團結努力下，公司領導班子按照年初確定的各項目標，解放思想，銳意進取，兢兢業(yè)業(yè)地做好各項經營管理工作，實現了公司各項業(yè)務的迅猛發(fā)展，無論貿易量、貿易額還是利潤均創(chuàng)歷史最好水平。（一）公司的主要經營成果（略）各位同志，回顧公司一年來的工作，**年是公司高速發(fā)展的一年，也是廣大員工得到實惠最多的一年，總結今年的工作，我們的主要體會是：一是堅定執(zhí)行總公司下達的各項指令。公司領導班子認真執(zhí)行和貫徹總公司的各項政策的同時，總公司的大力支持也給我們創(chuàng)造了良好的經營氛圍和寬松的經營環(huán)境，有了總公司強有力的后盾，增強了我們戰(zhàn)勝各種困難的決心和信心。二是堅持服務理念，穩(wěn)固各項代理工作。我們始終為總公司、煉廠、各兄弟單位提供最優(yōu)質、高效的服務，利用我們的服務來穩(wěn)固各項主營業(yè)務工作，得到了各方面的肯定和認同。三是堅持解放思想，以創(chuàng)新求發(fā)展。按照總公司提出的 發(fā)展、創(chuàng)新 的口號，用創(chuàng)新觀念引領公司進一步的發(fā)展。我們目前在石化產品、技術裝備、貨運代理業(yè)務方面在國內外市場上開發(fā)了不少的新品種和新業(yè)務，構成了公司新的經濟增長點。四是注重培訓工作，加強培訓力度。我們根據公司的實際情況和員工的不同需要，制定出合適的培訓計劃，按照進度實施。我們培訓宗旨是，不僅要求學歷培訓更要注重能力培訓，不斷的補充和更新，利用培訓這個渠道，為公司的發(fā)展奠定良好的人才基礎。五是加強公司的企業(yè)文化宣傳教育。我們通過各種途徑將公司 誠信、進取 的企業(yè)文化精神深入人心，成為我們員工工作和行為中的一種自覺習慣。**年，**公司在上級的支持和全體員工的努力下，取得了歷史性的突破。在面對勝利的時候，我們也清醒地看到，工作上還存在不足和需要解決的問題。一是新業(yè)務開拓不夠。我們雖然緊緊依托石油企業(yè)，做好現有的業(yè)務，但石油的業(yè)務領域很廣，可開發(fā)的空間還很大，盡管做了一些工作，但沒有重大進展。二是教育培訓跟不上公司發(fā)展需要。**年初，公司在培訓工作的方案和資金上下了很大的力量。根據公司業(yè)務發(fā)展的需要和員工的實際狀況，全年開展了外貿英語、辦公自動化、崗位資格等幾個方面的培訓工作，但由于受到 非典 的影響，以及業(yè)務繁雜等原因，有一段時間培訓工作抓的不是很緊，全員的整體素質亟待提高。三是石蠟配送中心運做出現下滑趨勢。2002年4月1日起，按照總公司石蠟業(yè)務統一運做的要求，**中聯油貨代公司成立了石蠟配送中心，對中聯油東北地區(qū)各個公司從**港出口的石蠟進行統一配送。**年，由于從**港出口石蠟量銳減，配送中心業(yè)務運作受到較大的影響。工作中存在的這些問題，需要我們在新的一年里開拓發(fā)展中協調解決，也需要得到上級主管部門的支持。二、**年工作目標和主要任務**年總公司的工作指導思想和總體思路是：貫徹落實集團公司工作會議精神，服從和服務于中國石油的整體戰(zhàn)略，堅持以人為本，實現 三個轉變 ，以加快發(fā)展為主題，以提供優(yōu)質服務為宗旨，鞏固進出口，擴大國際貿易業(yè)務，強化海外營銷網絡建設，提高業(yè)務運做質量，繼續(xù)整合業(yè)務，實現一體化運做。為把公司建成國內領先、國際知名，與中國石油國際化經營規(guī)模相匹配的國際石油貿易公司而奮斗。**公司要在總公司**年的工作指導思想和總體思路指導下，全力配合，依照自身條件努力發(fā)展，公司上下統一思想，團結奮進，腳踏實地，開拓創(chuàng)新，將**公司建成地區(qū)領先、國內知名、管理先進的國際貿易公司。**年經營目標：（略）**年質量目標：（略）**年單項控制指標：（略）**公司目前面臨的形勢**年3月份，總公司王立華總裁來到**公司進行調研，對**公司的經營狀況和下一步的發(fā)展提出了希望和要求。根據王立華總裁的講話精神，**年**公司的發(fā)展要立足于創(chuàng)新，堅持以發(fā)展為主線，認真研究和解決公司的發(fā)展問題。**公司地處開放沿海城市，是石油主要加工和生產地，有得天獨厚的優(yōu)勢。從**公司的外部環(huán)境來看，在 十五 期間，**石化分公司將達到2000萬噸的加工量，**西太平洋煉廠將達到1000萬噸的加工量；從**城市的發(fā)展來看，國家提出 振興東北老工業(yè)基地 的戰(zhàn)略方針，市政府提出了建設 大** 的口號，作為東北經濟發(fā)展的重要港口，市政府要在5年內再建一個**港，將**建設成為東北亞一流的港口城市；從內部環(huán)境來看，總公司2006年的經營額要達到100億美元。這些內外部環(huán)境對**公司的發(fā)展提出了迫切的要求。目前**公司的經營業(yè)務，已經基本實現了以原油、成品油、石化產品、技術裝備和貨運代理五大業(yè)務單元并進的發(fā)展態(tài)勢。有利因素：1、業(yè)務量增大。**年，**公司計劃進出口總量1074萬噸，其中進口643萬噸，出口431萬噸；**年預計進出口總量達到1158萬噸，其中進口825萬噸，出口333萬噸，同比增加7.8%。隨著業(yè)務量的增大，工作量也會相應的增多，對我們的工作將會是一個極大的考驗，同時也給我們員工提供了一個鍛煉的機會。2、貿易方式增加。隨著工作的深入開展，在做好五大主營業(yè)務的同時，今年將會增加來料加工貿易方式。這種貿易方式會給**公司帶來很大的機遇，同時這也是一個挑戰(zhàn)，要求我們員工的專業(yè)素質要高，服務工作要到位，在得到收益的同時促進員工素質的提高，對公司的發(fā)展將產生深遠的意義。3、**石化分公司 十五 改造擴建項目的啟動，為我們公司的技術裝備業(yè)務增加了商機，提供了廣闊的空間。**年，為**石化分公司進口設備19項，成交金額達到457萬美元；預計**年設備成交金額將達到900萬美元，同比增加97%。不利因素：1、原油（大慶）出口急劇減少，將影響公司收入。**年原油出口180萬噸，**年預計出口50萬噸；按照每桶21美元計算，**年將減少近30萬美元，同比降低73%，對**公司的收入會產生巨大的影響。另外，原油代理費將由0.5%降到0.3%，我公司的收入會產生很大的影響。2、成品油出口工作將受政策的影響。由于**年底，國家對成品油出口退稅政策的改變，會導致**年成品油市場的巨大波動。我公司的成品油出口量和價格都會受到沖擊，出口工作會更加的困難。另外，**年出口成品油的代理費將由1%降低到0.5%，也會極大地影響**公司的收入。3、石蠟利潤空間縮小。**公司的收入主要是由代理費和石蠟利潤構成。雖然**公司的石蠟從前幾年每噸300多元的利潤降到現在的100多元，但依然是中聯油系統中石蠟利潤最高的，這與我們員工的努力和煉廠的支持是分不開的。**年，因為市場變化等因素，石蠟的利潤空間將會更低，**公司能夠得到的利潤就會大大的縮小。4、**年基礎油出口退稅政策取消，將影響**公司基礎油業(yè)務的出口。而基礎油出廠價的提高，也會降低我們的出口競爭力。5、隊伍素質不能完全適應公司做大做強的需要。目前，**公司共有員工66人，平均年齡38.78歲，擁大學以上學歷的有21人；其中40歲以下的29人，40歲以上的37人，業(yè)務部門39人，職能部門27人；公司持證上崗48人，持證率達到77%。進行對比后發(fā)現，**公司整體人員年齡偏大，業(yè)務素質達不到公司進一步發(fā)展的需要，迫切的需要解決。采取的應對措施1、緊緊依托于石油企業(yè)，擴大主業(yè)經營范圍。**公司已經形成原油、成品油、石化產品、技術裝備和貨運代理五大主業(yè)經營為整體的貿易方式，作為石油企業(yè)的一份子，只有依靠于中國石油這個母體，以石油企業(yè)作為公司發(fā)展的強大后盾，才能壯大我們的公司，才能充分發(fā)揮我們的潛能。2、做好代理執(zhí)行的同時，擴大自營業(yè)務。**公司將一如既往的做好各項代理工作，根據公司發(fā)展的需要，擴大自營業(yè)務的開發(fā)力度。在石油化工進出口方面，進一步開拓精細化工市場。精細化工具有用途廣、成本低、風險小和市場經濟效益較好的特點，我們要利用現有石蠟市場基礎，大膽嘗試新市場和新產品的開發(fā)，為公司增加新的經濟效益。3、鞏固現有業(yè)務，擴大新的業(yè)務渠道。在鞏固做好現有業(yè)務的同時，我們依靠中國石油，發(fā)揮自身的優(yōu)勢，與其他石油企業(yè)加強聯合，擴大主業(yè)經營的范圍，為公司的發(fā)展尋找新的經濟效益增長點，擴大新的業(yè)務渠道。根據總公司提出的 主業(yè)經營戰(zhàn)略、適度擴張戰(zhàn)略、創(chuàng)新戰(zhàn)略、資本運營戰(zhàn)略和低成本戰(zhàn)略 的五大戰(zhàn)略目標，結合公司的實際情況，用最佳的經營方式，將船代業(yè)務順利的開展起來。4、堅持隊伍穩(wěn)定，擴大專業(yè)化的中堅力量。針對公司員工的情況，按照**公司的培訓原則，對50周歲以下的男員工和45周歲以下的女員工進行強制培訓；通過對中層干部和業(yè)務骨干的培訓，爭取培養(yǎng)一支專業(yè)化的中堅力量，為公司的發(fā)展提供人才保障；在總公司人員編制允許的情況下，引進優(yōu)秀人才。為了實現**年的經營目標，我們還要做好以下幾個方面的工作：（一）繼續(xù)發(fā)展主業(yè)經營。以優(yōu)質服務為宗旨，把主營業(yè)務放在優(yōu)先和突出發(fā)展的位置上，尤其要在引進新的貿易手段，提高貿易技術含量上下功夫，實現公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。石油一部今年要完成原油進口265萬噸，原油出口50萬噸，汽油出口1.14萬噸；石油二部今年要完成原油進口560萬噸，汽油及石腦油出口155萬噸。石油一部和石油二部要與各相關部門通力合作，加強協調，在為中聯油總公司、煉廠和各兄弟單位做好服務工作的同時，還要加大開拓新的經營模式的力度，降低經營成本，利用不同的經營手段，增加新的經濟效益；不斷加強與地方關檢的聯系，保證船舶及時靠離；制定科學的業(yè)務流程，及時傳遞單據，保證通關工作的順暢有序；明確分工，分清職責和義務，嚴格執(zhí)行公司的各項管理規(guī)定，確保**年的工作順利完成。石化產品部**年石化產品進出口將達到14萬噸。石化產品部還要繼續(xù)加強市場運做能力，擴大國內外的石化產品市場，利用現有的公司條件和優(yōu)勢，大力開展新業(yè)務的運做。利用我們的有利因素、優(yōu)質的服務和努力的工作，來贏得各方面的客戶。技術裝備部**年要完成簽約額1500萬美元。利用**石化分公司改擴建契機，努力爭取各類設備的進出口權，同時還要加強現場的服務水平和業(yè)務員整體素質，做好為煉廠進出口設備工作。繼續(xù)鞏固現有的社會業(yè)務，保持穩(wěn)定的客源，為今后的代理工作打下良好的基礎。貨代公司要繼續(xù)理順業(yè)務流程，提高工作效率，逐步提高在崗人員的思想和業(yè)務素質；加強與總公司及各分公司的聯系，立足于服務角度，為總公司及公司管理決策提供及時準確的物流信息，完善相關的倉儲設施建設，為下一步擴大倉儲工作，提供有利的保障。（二）加強信息交流，發(fā)揮整體優(yōu)勢**年，根據總公司 統一運做 的要求，我們要加強與總公司之間的信息交流和溝通?？偣疽谌就菩惺褂孟冗M的業(yè)務交易軟件系統和臺帳管理軟件系統，在推行過程中，也就是流程再造的過程。要加強公司網站的建設，全面提高公司網站的質量，開展公司內外的情報互動工作，為領導的決策提供信息支持。我們還要充分利用總公司的信息優(yōu)勢，增加公司的經營效益。公司各部門還要進一步規(guī)范業(yè)務流程，明確各業(yè)務職責，強化區(qū)域聯合理念，發(fā)揮出自身的優(yōu)勢。不僅要服從總公司的一體化運做，遵守運行規(guī)則，還要增強自身發(fā)展能力，確保在一體化的運做中保值增值。（三）加強企業(yè)管理，提高管理水平**年，公司還要在財務管理、行政管理和業(yè)務管理上下大力氣，將公司的各項管理工作提升到一個新的高度。規(guī)范各項管理制度，統一執(zhí)行標準，我們不僅要在制度上完善和加控，還要加強對制度執(zhí)行期間的管理，對執(zhí)行中出現的問題要及時發(fā)現、及時解決，確保制度執(zhí)行的有效性。我們要全面實行預算管理，嚴格執(zhí)行預算計劃，控制預算外開支。繼續(xù)推行總公司資金統一管理、統一運做的制度，降低管理費用，控制業(yè)務風險，確保有效經營。強化財務管理職能，使財務管理向事前預測、事中控制、事后分析、提出建議的綜合財務管理方式的轉變。（四）加強培訓工作，提高員工的整體素質一流的企業(yè)需要一流的人才。公司要成為地區(qū)領先、國內知名、管理先進的國際貿易公司，就必須有一支素質較高、結構合理、政治過硬的人才隊伍。公司要全面落實總公司《** 2007年人力資源發(fā)展規(guī)劃》，把合適的人才用在合適的崗位上。制定出科學的培訓機制，激發(fā)員工的創(chuàng)新動力。將培訓作為一種獎勵辦法，獎勵對公司有突出貢獻的員工和業(yè)務骨干。（六）** 2008年的發(fā)展規(guī)劃我們的發(fā)展思路是要面向**煉化企業(yè)，依托**口岸的地理優(yōu)勢，突出原油、成品油、石化產品進出口、技術裝備引進和貨運代理等主營業(yè)務，在配合總部完成原油、成品油進出口業(yè)務的基礎上，拓展石化產品進出口、技術裝備引進、貨代倉儲物流、船運代理等業(yè)務規(guī)模，將**公司發(fā)展成為總公司主要的地區(qū)業(yè)務運營中心。按照滾動發(fā)展的原則，公司近5年主要的經營發(fā)展目標為：（略）為了實現以上各項目標，公司還要依靠高素質人才來發(fā)展、來創(chuàng)新，在拓展業(yè)務的同時，注重人員培訓，提高員工的各項素質。同時，在業(yè)務上要增強服務觀念，提高服務水平，以出色的外貿業(yè)務和到位的服務成為煉廠不可或缺的合作伙伴。調整公司獎勵機制，激勵進取，發(fā)展創(chuàng)新，拓展公司經營范圍，提高公司的綜合競爭實力。輝煌的**年已經過去，展望未來，我們要抓住發(fā)展機遇，迎接挑戰(zhàn)。我們將緊密團結在總公司的周圍，依托于中國石油，以 三個代表 為中心，繼續(xù)深入的學習 十六大 文件精神，改變思想觀念，保持謙虛、謹慎、不驕、不躁的工作作風，團結帶領全體員工上下一心，創(chuàng)新發(fā)展，力爭全面、圓滿地完成**年的各項工作目標，將公司經營管理工作提升到一個新的高度。**年*月*日
解放軍文職招聘考試 檔案學復習工作-解放軍文職人員招聘-軍隊文職考試-紅師教育
發(fā)布時間：2017-05-22 20:02:19復習題一、填空題1、檔案工作的原則：統一領導、分級管理；維護檔案的完整與安全;便于社會各方面的利用。2、檔案機構分為兩類：檔案管理機構；檔案行政管理部門。3、各單位形成的需要長期保存的檔案，在本單位保存20年后移交給一個檔案館集中統一管理。4、機關檔案部門受辦公室（廳）領導，他們之間的關系是領導關系。5、上級檔案行政管理機構對下級檔案行政管理機構具有指導關系。6、機關檔案室與檔案館之間具有檔案交接關系。7、各級檔案館（室）之間均無隸屬關系，但有一定的協作關系。8、我國實行黨政檔案與黨政工作統一管理。9、檔案工作內容六環(huán)節(jié)之說包括：收集、整理、鑒定、保管、統計、提供利用。10、文件歸檔制度的內容包括：歸檔時間、歸檔范圍、歸檔要求、歸檔手續(xù)11、我國現存的最古老的檔案是距今4000年左右的殷商時期的甲骨檔案。12、檔案的兩個基本作用：一是憑證作用；二是參考作用。13、國家的檔案按照所有權分為公共檔案和私人檔案兩類。14、公共檔案是指國家機構或其他公共組織在公共組織在公務活動中形成的為社會所有的檔案。15、私人檔案是指私人或私人組織在社會活動中形成為私人的所有的檔案。16、具有一定查考價值的文件，才能成為檔案。所以文件是檔案的基礎，檔案是文件的精華。17、文件按照一定的規(guī)律保存起來的文件，才能最后成為檔案。所以文件是檔案的因素，檔案是文件的組合。18、檔案的本質屬性是原始記錄性。19、文書工作者通常將檔案劃分為文書檔案、科技檔案、專門檔案。20、 辦理完畢 主要指文件完成了文書處理程序。21、 檔案 在商代稱為 冊。22、檔案來源三種類型官方性質的各種機關 、各種社會組織 、個人。23、檔案管理工作的基本內容有：收集、整理、鑒定、保管、檢索、利用、統計和編研。24、檔案管理工作的性質：管理性、服務性、政治性和文化性。25、檔案工作要遵循的原則有：統一領導、分級管理；維護檔案的完整與安全；便于社會各方面的利用。26、檔案管理制度的內容包括：文件歸檔制度；檔案借閱制度；檔案保管制度；檔案鑒定制度；檔案保密制度和檔案人員崗位責任制度。27、檔案收集的方式有平時收集、定期收集、年終收集。28、檔案收集工作的內容包括對本單位需要歸檔檔案的接受、對現行單位和撤銷單位具有長久保存價值的檔案的集中和接收、對歷史檔案的接收和征集 。29、檔案收集的意義：是貫徹檔案工作基本的重要內容和具體措施、為檔案工作提供物質前提、直接影響檔案工作其他環(huán)節(jié)、積累歷史文化財富的重要渠道、是直接影響整個檔案工作質量的重要因素。30、檔案收集的要求齊全完整、準確系統、及時歸檔、針對性強、保證質量。31、檔案館檔案的主要來源有現行機關的檔案、接收撤銷機關的檔案、征集歷史檔案、檔案館之間交換的檔案。32、現行檔案收集最常用、最有效最直接的途徑是依據收發(fā)文登記簿進行核對收集。33、檔案室接收歸檔文件要檢查移交目錄與歸檔文件是否相符，審核歸檔文件是否齊全完整、系統規(guī)范，并履行交接手續(xù)。34、檔案歸檔的時間是在第二年六月以前，特殊情況可靈活處理35、檔案整理工作是把零散的和需要進一步條理化的檔案進行分類、組合、排列和編目，使之系統化、有序化的一項業(yè)務環(huán)節(jié)。36、全宗是一個具有社會獨立性的組織或個人在社會活動中形成的檔案的有機整體。37、檔案整理工作的流程有：裝訂成件、分類、排列、編號、編制案卷目錄、裝盒。38、立檔單位及其構成條件主要有：可以獨立行使職權，并能主要以自己的名義對外行文、設有會計單位或經濟核算單位、自己可以編造預算或財務計劃、 設有管理人事機構或人員，并有一定的人事任免權。39、常用的檔案分類方法有：年度分類法、組織機構分類法、問題分類法三種。40、以治為主、以防為輔、防治結合，是保管和保護檔案的基本思想和原則。41、檔案保管工作的任務有：（1）防止檔案的損壞，（2）延長檔案壽命，（3）維護檔案的安全。42、維護檔案的安全包括維護檔案實體的物質安全和機密內容的政治安全兩個方面。43、檔案保管的 八防 措施有：防火、防水、防潮、防霉、防蟲、防光、防塵、和防盜。44、檔案代理卡的內容包括案卷名稱、檔號、去向和移出時間等，以便檢查、清點庫房案卷和及時催還。45、檔案保管工作的目的是：立足長遠，保證當前。46、檔案庫房的類型有：綜合檔案庫和專門檔案庫。47、保管和保護檔案的基本思想和原則是：以防為主，防治結合。48、檔案保管工作的任務包括：防止檔案的損壞、延長檔案壽命、維護檔案的安全。49、檔案庫房的最佳溫度為14~24℃；最佳濕度為45%~60%50、檔案庫房的類型為：綜合檔案庫、專門檔案庫。51、常用的檔案裝具有：檔案箱、檔案架、檔案柜。52、常用的檔案包裝材料有：卷皮、卷盒、包裝紙。53、在檔案庫房中，檔案柜的柜架號按入門處自左到右的順序編制；欄格號按柜架從上到下依次編制。54、檔案的公布權：屬于國家所有的檔案的公布，由國家授權的檔案館或者有關機關公布；未經檔案館或者有關機關同意，任何組織或個人無權公布。集體所有和個人所有的檔案，檔案的所有者有權公布。55、在制發(fā)檔案復本時，首先要提出制發(fā)申請 ，說明制發(fā)要求、份數和用途56、檔案管理單位根據檔案價值實現的客觀規(guī)律和特點，依法向社會公眾和組織公開未列入保密 與 豁免公開范圍 的檔案文件信息內容，并通過有效方式及時提供給有關組織及個人，滿足其合法利用需求的社會化服務政策與措施。57、開放檔案的條件包括物質條件、檢索條件、制度條件、社會檔案意識條件。58、涉及國防、外交、公安、國家安全等國家重大利益的檔案，不受30年期限的限制。59、各級國家檔案館保存的涉密檔案，其解密工作，由各級國家檔案館 負責進行。60、檔案利用 是檔案工作的目的。61、檔案復制本有 副本 和 摘錄 兩種類型。62、開放檔案涉及開放范圍、利用對象、利用手續(xù)以及檔案的安全問題，要按照開放檔案的相關規(guī)定與制度，進行開放檔案工作。63、檔案的保持價值是由檔案對于社會主義事業(yè)以及更長遠歷史的作用決定的。具體來說可以歸納為兩個方面，即檔案自身因素和社會需求因素。64、在檔案的諸多自身因素中，內容因素是影響檔案價值的首要因素。65、鑒定的檔案價值時，不能僅僅對照檔案保管期限表，還應該根據鑒定檔案價值的原則分析判斷檔案文件的價值。要銷毀的檔案在未批準以前應當單獨系統保管，以便領導審查檢查和不批準時放回庫房。66、經過批準銷毀的檔案，可先用碎紙機切碎，然后送造紙廠作原料。或自行焚毀。67、銷毀檔案應該派兩人監(jiān)銷，監(jiān)銷人在檔案銷毀清冊上注明銷毀方式、銷毀時間，并簽字，以示負責。68、檔案鑒定工作包括的三個階段：一是歸檔時的鑒定,確立歸檔范圍；二是對歸檔文件要確立保管期限；三是期滿的價值復審。69、檔案鑒定工作的基本內容：制定鑒定標準；判定價值,確定保管期限；剔除無價值或保管期滿的檔案,銷毀處理。70、決定檔案價值的因素有檔案自身因素和社會需求因素。71、檔案保管期限表是鑒定檔案價值、確定檔案保管期限的依據和標準。72、檔案保管期限表的類型有通用型、專門型、專業(yè)型、同類型、專用型。73、2006年9月19日，國家檔案局通過的《關于機關文件材料歸檔范圍和文件檔案保管期限的規(guī)定》將保管期限劃分為 永久 和 定期 兩類，定期一般分為30年、10年。二、判斷題1.檔案工作有統一領導、分級管理的原則。（ ）2.檔案室是集中管理規(guī)定范圍內形成的具有長遠保存價值的檔案的機構。（ ）3.在檔案管理體制中，機關檔案室和檔案館之間，具有檔案交接關系。（ ）4.各級檔案館（室）之間，存在隸屬關系。（ ）5.本機關需要貫徹執(zhí)行的上級機關、同級機關的文件材料需要歸檔。（ ）6.普發(fā)性不需要本機關辦理的文件材料需要歸檔。（ ）7.辦理完畢的文件一般在第二年6月底之前向本單位檔案部門移交，也可靈活處理。（ ）8.檔案的本質屬性是歷史的原始記錄。（ ）9.就檔案的形成者的來源而言，只包括法人。（ ）10.檔案室單位或個人在現實工作形成和使用的各種文件 的轉化物。（ ）11.法律證據作用是檔案憑證價值的集中體現（ ）12.請示、批復、決定、決議、法規(guī)等是文書檔案。（ ）13.有些文件不需要具體辦理，只需完成文書處理程序就算辦理完畢。（ ）14.檔案具有參考作用，檔案被稱為 未摻水的史料 。（ ）15.只有經過歸檔的文件才能是檔案。（ ）16.檔案的本質屬性是服務性。（ ）17.檔案收集是檔案工作的首要環(huán)節(jié)。（ ）18.凡是新成立的并具有獨立性的機關，它的檔案構成新 的全宗。（ ）19.年度 問題分類法適用于內部機構比較穩(wěn)定的單位或撤銷單位的檔案分類。（ ）20.如果是部門代為起草的，檔案文件歸入該部門，聯合辦理的可歸入主辦部門或最后承辦部門。（ ）21.檔案類別排列次序可根據有關規(guī)定或按照習慣確定，一般是按照先領導機構后下屬機構、先職能部門后綜合部門的順序排列。（ ）22.一個全宗內不同類型的案卷排列方法必須一致。（ ）23.維護檔案的安全包括維護檔案的實體的物質安全和機密內容的政治安全兩個方面。（ ）24.檔案庫房應與檔案館在一起，但要獨立建造，與生活區(qū)分開，符合檔案運送裝卸和消防疏散的要求。（ ）25.檔案實體秩序管理的工作內容不包括設置存放檔案的標識牌。（ ）26.新修庫房應在8~10個月以后才能裝進檔案。（ ）27. 關于文傳系增設藝術設計教研室的批復 的保管期限為永久。（ ）28.檔案保管期限主要分為 永久 和 定期 ，其中定期又分為30年、10年。（ ）29.建在地下的庫房應有良好的垂直運輸、機械通風或空調以及可靠的防潮、防火、防水措施，以保證檔案的安全和有效利用。（ ）30.庫房照明選用白熾燈，其照度不超過100克勒斯。（ ）31.采取修復技術時要充分注意檔案制成材料的現狀及耐久性，以適應檔案長期保存的需要。（ ）32.維護檔案的安全包括維護檔案實體的物質安全和機密內容的政治安全兩個方面。（ ）33.既不適于裝訂也不便于卷盒存放又不經常使用的檔案，可以用拉力較強的紙張包裝起來。（ ）34.檔案柜架走向跟窗戶面垂直，各列間距1～1.2米。（ ）35.檔案外借要嚴格執(zhí)行有關規(guī)章制度，履行審批手續(xù)，】控制外借檔案的數量，但不必控制外借時間。（ ）36.對于珍藏檔案、殘破易損檔案、稀有文本以及聲像檔案原件，概不外借。（ ）37.參展檔案一般使用復制件，必須展出原件時，應陳列于玻璃柜或采取其他保護措施，確保檔案不受損壞。（ ）38.列入開放范圍的檔案應該是內容不再涉及國家、單位的機密或公民的個人隱私，文件上原有保密等級已經被解除的檔案。（ ）39.允許利用者摘抄、復制開放的檔案，也可在研究著述中引用或通過刊物、廣播等媒體向社會公開檔案的全部或部分原件。（ ）40.根據《中華人民共和國檔案法》規(guī)定，一般情況下，保管期滿10年的檔案即可以向社會開放利用。（ ）41.檔案利用服務方式有閱覽室利用、外借、制發(fā)檔案復制本、檔案展覽、制發(fā)檔案證明、參考咨詢等方式。（ ）42.在閱覽室利用的過程中，借閱人可以在室內喝水，吸煙。（ ）43.在閱覽室利用的過程中，不得借尚未整理的檔案。（ ）44.制發(fā)檔案復制本包括內供復制和外供復制。（ ）45.《檔案法》規(guī)定，國家檔案局保管的檔案，經濟、科學、技術、文化等類檔案向社會開放的期限，可以少于30年。（ ）46.外國人活外國組織，只要持本人身份證即可利用我國已開放的檔案。（ ）47.決定檔案價值的因素包括檔案自身的特點、狀況和個人利用需求。（ ）48.檔案鑒定工作的基本內容首先是判定價值,確定保管期限。（ ）49.使用直接鑒定法，應對照單位檔案保管限期表，直接閱讀文件的全部內容，分析判斷文件是否有保存價值和保存時間的長短。（ ）50.鑒定檔案的保存價值，應具體考慮檔案的來源、內容、形式特征、相對價值。（ ）51.鑒定工作的組織包括建立檔案鑒定工作機構、由檔案工作人員和形成部門聯合提出鑒定意見，送交鑒定委員會審查后呈報上級機關領導者批準。（ ）三、單選題1、（ ）是發(fā)揮檔案工作重要作用的基本屬性，是檔案工作賴以存在和發(fā)展的基本因素和前提條件。A、管理性 B、服務性 C、政治性 D、文化性2、（ ）不是制定檔案管理制度的基本原則所應當堅持的。A、靈活性 B、適用性 C、系統性 D、合法性3、檔案業(yè)務工作中，八環(huán)節(jié)之說是在六環(huán)節(jié)之說的基礎上加上（ ）。A、收集和整理 B、鑒定和保管C、檢索和編研 D、統計和利用4、我國從中央到地方，設置了各級各類檔案工作機構，下列各選項中，（ ）不是檔案工作機構。A、檔案局 B、檔案室 C、檔案館 D、檔案協會5、（ ）的內容包括：檔案安全問題、進出庫房登記、庫藏檔案定期檢查、設備管理、清潔衛(wèi)生等方面。A檔案保管制度 B、文件歸檔制度C、檔案借閱制度 D、檔案鑒定制度6、（ ）不是檔案工作的的基本原則。A、統一領導、分級管理B、維護檔案的完整與安全C、總是為一定的政治服務D、便于社會各方面對檔案的利用7、（ ）是檔案行政管理機構的類型。A、檔案科研機構 B、檔案處、科C、檔案教育機構 D、檔案局8、維護檔案的完整，從質量上要（ ）。A、保證齊全 B、保持有機聯系C、力求不受損壞 D、盡量延長壽命9、檔案室的任務是（）。A、科學地管理檔案局B、開展檔案的利用服務工作C、編輯出版檔案史料、編史修志D、集中統一管理本單位的全部檔案10、檔案的本質屬性是（ ）A、社會性 B、確定性 C、歷史性 D、原始記錄性11、 檔案 一詞最早出現在（ ）A、明朝 B、清朝 C、元朝 D、秦朝12、我老國現存最早的古老的檔案（ ）時期的甲骨檔案A、秦漢 B、殷商 C、三國 D、明末清初13、文書按檔案工作中通行的方法分，分為文書檔案、科技檔案和（ ）A、專門檔案 B、專項檔案 C、公共檔案 D、歷史檔案14、建國后的檔案分為撤消機關檔案和（ ）A、現行機關檔案 Ｂ、現代機關檔案Ｃ、古代機關檔案 Ｄ、當代機關檔案15、檔案商代稱（ ）Ａ、本 Ｂ、中 Ｃ、冊 D、典籍16、檔案發(fā)揮作用的規(guī)律是（ ）Ａ、檔案作用范圍遞減Ｂ、檔案作用方向不轉移Ｃ、檔案機密程度遞減Ｄ、檔案作用的發(fā)揮無條件17、（ ）工作是檔案業(yè)務的中心環(huán)節(jié)，是檔案工作目的的直接體現。A、檔案利用 B、檔案鑒定C、檔案檢索 D、檔案編研18、（ ）是檔案工作的生命，是衡量檔案工作的重要標志。A、管理 B、服務 C、利用 D、整理19、下列選項中，不屬于檔案工作原則的是（ ）A、統一領導B、維護檔案的完整與安全C、便于社會各方面的利用D、具備領導服務意識20、檔案業(yè)務工作的起始環(huán)節(jié)是（ ）A、檔案收集 B、檔案整理C、檔案鑒定 D、檔案利用21、（ ）是決定檔案存在和發(fā)展的前提條件。A、檔案整理 B、檔案收集C、檔案鑒定 D、檔案利用22、檔案部門開展檔案收集工作除了現場收集、跟蹤式收集等主要途徑外，還可以通過（ ）進行收集。A、接受外單位的捐贈 B、向當事人購買C、走訪調查 D、根據當事人提供的線索進行收集23、（ ）是形成檔案全宗的單位，又稱全宗構成者。A、檔案行政管理機構 B、立檔單位C、檔案科研機構 D、檔案教育機構24、下列中 八防 不正確的一項是（ ）A、防水、防火 B、防塵、防盜C、防潮、防霉 D、防蟲、防震25、檔案柜架的層號編號順序哪個是錯誤的？（ ）A、從右向左 B、從外向內 C、從左向右 D、從上到下26、為維護檔案的完整與安全，檔案保管工作必須做好三項工作，以下哪個不屬于這三項工作（ ）A、防止檔案的損壞 B、延長檔案壽命C、制定嚴格的檔案保管期限 D、維護檔案的安全27、檔案柜架的排列要求中檔案柜的走向跟窗戶面要求（ ）A、垂直 B、平行 C、45度角 D、60度角28、下列存放案卷的方式中，錯誤的是（ ）A、豎放 B、平放 C、橫放 D、卷放29、保管和保護檔案的基本思想和原則是（ ）。A、防止檔案的破壞 B、延長檔案的壽命C、以防為主，防治結合 D、維護檔案的安全30、檔案保管工作的目的是（ ）。A、以防為主，防治結合 B、立足長遠，保證當前C、加強重點，照顧一般 D、自力更生，勤儉節(jié)約31、檔案保管工作的任務不包括（ ）。A、鑒定檔案的保存價值 B、防止檔案的損壞C、延長檔案的壽命 D、維護檔案的安全32、檔案包裝材料中的卷盒的規(guī)格一般為（ ）。A、400mm 320mm B、300mm 220mmC、280mm 210mm D、250mm 180m33、綜合檔案庫主要用于保存（ ）檔案。A、科技 B、基建 C、文書 D、特殊載體34、關于檔案溫濕度控制要求說法不正確的一項是：A、溫度為14℃-24℃（ 2℃）B、相對溫度為45%-60%（ 5%）C、新修庫房應在6-12個月以后才能裝進檔案D、新修庫房應在3-6個月以后才能裝進檔案35、關于檔案館蟲霉防治要求說法不正確的一項是：A、應設置消毒設備，新檔案入庫前要前要消毒和除塵B、定期檢查并及時處理蟲、霉、塵等有害物C、配備吸塵器，加密封門或過渡門，安裝空氣過濾器，防止灰塵和有害氣體進庫D、平時不需要管理庫房，當出現駐蟲時消毒即可36、關于檔案館防火與防盜的要求說法不正確的一項是：A、建立、健全安全制度并堅持B、加強安全教育和安全意識，培訓消防技能C、配備氣體消防設施和防盜、防火裝置D、只在有需要時才進行檢查并排除隱患37、關于檔案館防火的要求說法不正確的一項是：A、建立嚴密的防火制度B、庫房周圍要滅絕火源C、庫內嚴禁吸煙D、電爐、熱得快等電熱器具可適當在檔案館使用38、檔案工作的任務就是我們常說的收集、整理、鑒定、保管、統計、利用。而在這幾項任務中又以（ ）為中心環(huán)節(jié)。A、檔案收集B、檔案整理C、檔案保管D、檔案利用39、本機關單位召開的重要會議、舉辦重大活動等形成的主要文件材料的保管期限為（ ）。A、永久 B、30年 C、10年 D、20年40、銷毀失去保存價值的檔案必須由鑒定小組提出意見，登記造冊，經機關分管負責人批準后，由（ ）人在指定地點監(jiān)銷，并在銷毀冊上簽字。A、3人 B、3人以上 C、2人以上 D、2人41、銷毀無價值檔案，這項工作通常由哪個部門承擔.( )A、秘書部門 B、人事部門C 、檔案部門 D、公關部門42、檔案的保存價值是由檔案對于社會主義事業(yè)以及更長遠歷史的作用決定的，而影響檔案價值的首要因素是（ ）A、內在因素 B、自身因素C、社會需求因素 D、外在因素43、（ ）是決定檔案價值最重要、最本質的因素。A、檔案保管期限 B、檔案鑒定C、檔案內容 D、檔案目錄44、文書檔案保管期限分為永久和定期兩種，而定期一般分為（ ）。A、10年和20年 B、10年和40年C、15年和30年 D、10年 和30年45、鑒定檔案價值的基本方法就是（ ）。A、直接鑒定法 B、間接鑒定法C、逐一鑒定法 D、簡單鑒定法46、下列選項中不屬于歸檔手續(xù)的是（ ）A、清點核對 B、填寫檔案交接文據C、完成實體移交 D、查看檔案類目四、多選題1、外借是檔案利用的服務方式，下列哪些檔案不能外借（ ）A、珍藏檔案B、聲像文件檔案原件C、稀有文本復印件D、殘破易損檔案2、使用開發(fā)的檔案，允許利用者摘抄、復制，也可以在研究著述中引用，但不得以任何形式公布，即不得通過刊物、廣播等媒體向社會公開檔案的全部或部分原文，屬于國家所有的檔案，由( )公布。A、國家檔案館B、國家授權的檔案館C、國家授權的有關單位D、國家檔案管理委員會3、檔案提供利用的途徑和方式有哪些（ ）A、閱覽室閱覽B、檔案外借C、制發(fā)檔案復制件D、舉辦檔案展覽與陳列服務4、檔案閱覽服務應該注意哪些事項（ ）A、不得借閱尚未整理編目的零散檔案B、愛護檔案,不得在檔案上做標記C、嚴禁在閱覽室吸煙、喝水D、閱畢檔案要認真檢查、清點，發(fā)現問題要妥善處理5、在制發(fā)檔案副部文件的時候應該注意事項（ ）A、嚴格控制復制珍貴及易損檔案B、履行審批手續(xù)C、復制后與原件認真校對D、必要時說明出處,蓋章6、下列哪些方式是正確的檔案公布方式（ ）A、通過各種出版物發(fā)表檔案的全部或部分原文；B、通過新聞媒體播放檔案的全部或部分內容；C、散發(fā)或者張貼檔案復制件；D、在公開場合宣讀、播放檔案內容7、由于檔案具有機密性，在檔案的利用過程中哪些類型的檔案需要控制使用（ ）A、凡對社會開放會影響黨內團結、黨和國家機關工作正常開展，危害國家安全、社會安定，損害國家利益的檔案。B、凡對社會開放有損害個人形象、尊嚴、聲譽、人身安全的檔案。C、凡對社會開放影響政黨之間、國家之間關系的檔案。D、會削弱我國經濟、科技實力的檔案。8、檔案保管期限表的類型有（ ）。A.通用檔案保管期限表B.專門檔案保管期限表C.同系統機關檔案保管期限表D.同類型機關檔案保管期限表E.機關檔案保管期限表檔案學客觀題答案一名詞解釋1、檔案統計數字匯編 又稱（基礎數字匯編）就是以數字的形式反映一定地區(qū)或某一方面基本情況的參考資料。（第306頁）2、組織沿革 是系統記載一個機關、地區(qū)或專業(yè)系統的體制、組織機構和人員編制等方面變革情況的參考資料。（第297頁）3、檔案收集 是指接收與征集檔案及有關文獻的活動。具體而言，即將分散形成或保存在各機關、單位、個人手中的檔案及散失在國內（外）的檔案（或其復制品），按照國家的有關規(guī)定，通過例行的接收制度和專門的征集辦法，有計劃地分別集中到各有關檔案館（室）的活動。（第58頁）4、．全宗卷 是在管理某全宗過程中形成的,以全宗為單位組成的說明全宗歷史情況的文件材料專卷.5、檔案 是國家機關、社會組織和個人從事政治、軍事、經濟、科學、技術、文化、宗教等活動直接形成的，對國家和社會有保存價值的各種文字、圖表、聲像等不同形式的原始記錄。（課堂筆記）6、檔案保管期限表 是用表冊的形式列舉檔案的來源、內容和形式并指明其保管期限的指導性、標準性文件，它是檔案館、檔案室鑒定檔案的價值，確定檔案保管期限的依據。（第40頁）7、檔案提供利用工作 亦稱 檔案利用服務 ，是檔案保管部門以所收藏的檔案文化財富為依據，通過一定的方式與方法，直接提供檔案信息，為社會各項事業(yè)服務的一項業(yè)務活動。（第233頁）8、利用檔案 是指檔案用戶為了研究和解決一定的問題而實際地使用檔案。（第234頁）9、歸檔 是指各個機關的文件處理部門或業(yè)務部門及文件工作者，將工作、生產活動中形成并辦理完畢的文件，整理立卷，定期移交給本機關檔案室集中保存的活動過程。（第62頁）10、檔案檢索 是對檔案信息進行系統存儲和根據需要進行查找的工作，它是開展提供利用工作的基本手段，是開發(fā)檔案信息資源的必要條件。（第148頁）11、會議簡介 是簡要敘述會議過程和基本情況的參考資料。（第304頁）12、文件 處理完畢 一般指文件內容要求馬上辦理完畢并且已經辦理完畢。也可以包括以下兩種情形：文件內容要求長期執(zhí)行（辦理），只要完成了文書程序也算一種；不需要具體辦理，只需完成文書處理程序就算辦理完畢。（課堂筆記）13、檔案征集 是指檔案館按照國家規(guī)定征收散存在社會上的檔案和有關文獻的活動。（第58頁）14、檔案代理卡 又稱代卷卡，是一種行之有效的微觀管理手段。即預設若干空白的或印有確定欄目的卡片備用，每從庫房調出一個或一組卷號相連的案卷，就隨手填寫一張代理卡插放在所調出案卷的位置上，還卷時再將其取下。（第143頁）15、全宗大流水編號法 又稱順序流水編號法，即一個檔案館對其所有全宗按進館順序用自然整數由小到大順序編號，第一個進館的全宗編為1號，第二個進館就編為2號 ，其余以此類推。（第108頁）全宗分類流水編號法 是全宗大流水編號法和體系分類編號法結合使用的產物。具休編號法是先將館藏全宗劃分為兩個或幾個大類，并以固定的代字或代碼作標志，然后在各大類中按進館順序流水編號，如J024，指代舊政權檔案24號全宗。（第108頁）16、全宗 是一個具有社會獨立性的組織或個人在其社會實踐活動中所形成的檔案的有機整體。是檔案館檔案的第一層分類、管理單位（第16頁）17、檔案檢索工具 是記錄、報道和查找檔案的工具，其基本職能包括了存儲和查找。（第207頁）18、歸檔制度――各單位在工作活動中形成的文件,經整理后定期移交給檔案室集中保存,稱為 歸檔 .在我國,這是黨和國家規(guī)定的一項制度,就是 歸檔制度 .包括歸檔時間、范圍、質量要求、歸檔手續(xù).1．說明統計數字匯集的編寫要求。答：科學地確定統計指標；選好采集數據的年代斷限；數據準確；根據主題特點可以進行適當的統計分析；表式清晰。2、檔案鑒定工作的基本內容是什么？P27答：制定鑒定檔案價值的有關標準，包括單行規(guī)定和檔案保管期限表等；具體判定檔案材料的價值,確定其保管期限;挑出本無保存價值和保管期滿的檔案,按規(guī)定進行銷毀或作相應的處理。3、簡述檔案鑒定3個階段的工作內容。P54答：第一階段：在機關文件歸檔時確定歸檔范圍,同時剔除沒有保存價值的文件由機關文書處理部門或業(yè)務部門保存一二年后銷毀。第二階段：對于歸檔文件確定保管期限，即確定檔案的 生存期 。第三階段：到一定年限時進行檔案價值復審,包括移交復審和到期復審。4．《中華人民共和國檔案法》對開放檔案有何規(guī)定？主要規(guī)定有：國家檔案館保管的檔案，一般應當自形成之日起滿三十年向社會開放。經濟、科學、技術、文化等類檔案向社會開放的期限，可以少于三十年，涉及國家安全或者重大利益以及其他到期不宜開放的檔案向社會開往的期限，可以多于三十年，具體期限由國家檔案行政管理部門制訂，報國務院批準施行。檔案館應當定期公布開放檔案的目錄。并為檔案的利用分行條件，簡化手續(xù)，提供方便。中華人民共和國公民和組織持有合法證明，可以利用已經開放的檔案。等等。5 簡述全宗的構成條件P96答：具備下列條件者應當成為立檔單位，它所形成的檔案應當構成全宗：其一，可以獨立行使職權，并能主要以自己可以的名義單獨對外行文；其二，設有會計單位或經濟核算單位，自己可以編造預算或財務計劃；其三，設有管理人事的機構或人員，并有一定的人事任免權。三條之中，第一條最重要，起決定性作用，只要具備第一個條件，就能夠構成一個全宗。6、檔案保管基本任務是什么？P135答：檔案保管基本任務有兩條：一 是維護檔案實體的秩序狀態(tài)，使檔案在存放和使用中始終有序；二 是保護檔案實體的理化性狀，使其在存放和使用中不受或少受人為的或自然因素的損害，并盡量延長其物質形體的 自然壽命 。7、電子檔案的特點有那些？P416答：一 信息的非人工識讀性。信息存儲的高密度性。二 信息與載體之間的可分離性。三 多種信息媒體的集成性。四 系統依賴性。8、檔案提供利用的基本途徑有哪些？（一）通過提供檔案原件，滿足有關檔案用戶的利用需要。（二）通過提供檔案副本或復制品，滿足于有關檔案用戶的利用需求。（三）通過提供檔案信息加工品，滿足有關檔案用戶的利用需求。（四）通過檔案信息數字化，利用信息網絡，滿足遠距離用戶的利用需求9.全宗編號的要求與方法有哪些？P108要求:1） 唯一性或專指性2） 系統性或連續(xù)性3） 方便實用方法：大流水編號法，體系分類編號法，分類流水編號法10.說明大事條目的編寫要求。（1）大事記述須一條一事，不可將幾件事放在一個條目中綜述（2） 大事記述文字要簡明（3） 大事的 記述要 注意將其始末因果交代清楚（4）編寫大事記要以辯證唯物主義和歷史唯物主義為指導，注意觀點的正確（5）編寫大事記可再客觀記述的基礎上做適當評價11. 檔案庫房管理工作應做到哪 八防 ？答： 八防是防水、防潮、防火、防霉、防蟲、防光、防塵、防盜12、什么是檔案保管期限表？其結構和類型有哪些？答 ：檔案保管期限表是用表冊的形式列舉檔案的來源、內容和形式，并指名其保管期限的指導性、標準性文件。它是檔案館、檔案室鑒定檔案的價值，確定檔案保管期限依據。結構：由順序號、條款、保管期限、附注及總的 說明等部分組成。其中條款和 保管期限是 最基本的項目。類型：通用檔案保管期限表、專門檔案保管期限表、同系統機關檔案保管期限表、同類型機檔案保管期限表關、機關檔案保管期限表13、最主要的檔案價值鑒定方法是什么。P56（1）直接鑒定法 （2）職能鑒定法14、復式分類法的種類及適用范圍？主要有四種，年度――機構、年度――問題、機構――年度、問題――年度；第一種適用于內部機構比較穩(wěn)定的機關、單位，在不適合第一種時用第二種，具體原因有多種；第三、四種不適用于現行機關檔案。15、檔案的計算機檢索有何特點?（1）檢索方式自動化 （2）檢索速度快 （3）檢索途徑多元化（4）檢索效果好 （5）檢索靈活方便 （7）對計算機檢索系統的依賴性16、大事記由哪幾部分組成？（1）題名（2）編輯說明 （3）序言 （4）目錄 （5）正文 （6）按語和注釋 （7）附錄三、論述題1．試述全宗內檔案分類的基本要求。P109答：（一）分類應從全宗內檔案的實際狀況和方便管理的現實需要出發(fā)：全宗內檔案的分類屬管理性分類，且所分的是檔案實體，因此必須從全宗檔案的實際情況和管理的現實需要出發(fā),去決定分不分類以及怎樣分類的問題。檔案內容單一且數量很少，就沒有分類的必要，只將檔案組成案卷，并編號即可；只有在全宗內檔案門類較多、數量較大、內容復雜，不分類管理就不方便的情況下，才有分類的必要。而需要進行分類的全宗，其分類的具體方法及其所分出來的類別結果，應該符合全宗檔案的實際狀況和便于管理的需要，不能強求一致。（二）分類方法及其分類結果應反映全宗檔案的客觀狀況，維護檔案的本來歷史本來面貌。所確定的具體分類標準應具備客觀性，應是在全宗檔案中客觀存在的且能如實反映其客觀狀況和歷史本來面貌的基本因素，而不能采用雖在邏輯上可以成立但卻會明顯傷害檔案的客觀狀況和歷史本來面貌的方法。（三）分類方法及其分類結果應具有邏輯性，以便于管理和實際操作。分類作為一種基本的認識方法和管理方法，必須具有邏輯性，符合基本的邏輯規(guī)則。否則，具體的分類行為就會因操作上的困難而無法正常進行，使管理出現混亂。具體來說就是：1）母項等于子項之和；2）每一次具體的劃分只能使用一個分類標準；3）子項互相排斥；4）具體類別必須含義明確、所指確定。2.比較館藏性、查檢性、介紹性檢索工具的功能。（DA指檔案）（１）館藏性檢索工具功能：固定和反映DA整理順序，DA管理人員可借助它了解和分析館藏情況，便于按照DA整理順序查找。（２）查檢性檢索工具功能：建立多種檢索標識，提供多途徑檢索；不受DA整理順序的限制，可以打破全宗、案卷等DA實體單元的界限進行檢索；可以選擇任意的檢索深度。（３）介紹性檢索工具功能：全面概括地介紹DA的情況，客觀評述DA價值，發(fā)揮宣傳報道作用，向利用者提供一定的DA線索。3. 試述編研工作的特點：答：（1）研究性：檔案編研工作的每一項內容都帶有很強的研究性，不僅在編史修志中需要研究，編輯檔案史料匯編，編寫檔案參考資料也要以大量的研究工作為基礎。從編研題目的選定、材料的選擇、考訂，到文字加工、編排，都需要認真的研究。此外還需要注意學習和研究相關理論、相關知識、相關動態(tài)，不斷提高編研人員的思想認識水平和業(yè)務水平。（2）思想性：檔案編研不是對檔案原件的簡單的照錄，它必然反映編研人員的觀點和認識，具有明顯的思想性。檔案的形成過程和來源十分復雜，檔案的真實并不等同于歷史的真實，這就要求編研人員要將辯證唯物主義和歷史唯物主義的思想方法貫穿在選題、選材乃至加工、編寫的每一個環(huán)節(jié)中，使編研成果反映歷史的真實面貌。（3）政策性：檔案編研成果通常要在一定范圍內公開使用，從而涉及到許多政策和法律方面的問題需要認真注意。例如公布檔案要涉及《檔案法》和《中華人民共和國政府信息公開條例》，公布的內容要符合《保密法》，出版編研成果要注意知識產權、著作權法等。如果在法律方面出現差錯，就會帶來不必要的麻煩。4.試述檔案價值鑒定的程序。檔案價值鑒定的程序為：①在機關文件歸檔時確定歸檔范圍，同時剔除沒有保存價值的文件由機關文書處理部門或業(yè)務部門保存一二年后銷毀。，歸檔實際上是對文件的價值的初步判定；②對于歸檔文件保管期限，即確定歸檔的生存期。通常的做法是各機關在每年的立卷類目中預定每個案卷的保管期限，平均根據每份文件的內容和保存價值分別歸檔，正式立卷時再以卷為單位確定其保管期限。③到一定期限時進行檔案價值復審。復審主要采取兩種方式一種是移交復審，另外一種是到期復審。5．試述檔案整理工作的原則檔案整理工作的原則：①尊重和維護檔案的本質特征，保持檔案文件之間的歷史聯系。檔案是歷史的原始記錄，他們之間具有密不可分的歷史聯系，保持歸檔文件之間的固有聯系，使這種聯系體現于實體秩序狀態(tài)之中，這是檔案整理工作的根本性原則，也是全宗思想對整理工作的必然要求。檔案之間的歷史聯系不僅是真實存在的客觀事實，而且對檔案的產生、處理以及其作用價值的實現具有決定性意義，足以真實反映再現檔案產生、處理并發(fā)揮作用、價值的真實過程、狀態(tài)和規(guī)律。保持檔案的歷史聯系，可以充分體現檔案的本質特性，使檔案實現其價值和作用。檔案之間的歷史聯系一般體現在文件的來源、內容、時間、形式等幾個方面。②便于保管和利用。這一原則與上一原則結合運用，即在尊重檔案本質特征、保持檔案文件歷史聯系的前提下，盡量采用簡便有效的方法去整理，并使所整理好的檔案保管、利用起來方便。③充分尊重和利用原有的整理結果。這一原則是指后來的管理者應充分尊重和利用所接手管理的檔案原有的整理結果，保持檔案的實體理化狀況。如果原有整理結果存在合理成分，可在原基礎框架內進行局部調整，盡可能保留和利用原有基礎中可取之處。6．試比較 利用檔案 和 檔案提供利用工作 的聯系與區(qū)別。答： 利用檔案 和 檔案提供利用工作 也是既有聯系又有區(qū)別的相關概念。 利用檔案 是指檔案用戶為了研究和解決一定的問題而實際地使用檔案。而 檔案提供利用工作 ，亦稱 檔案利用服務 ，是檔案保管部門以所收藏的檔案文化財富為依據，通過一定的方式與方法，直接提供檔案信息，為社會各項事業(yè)服務的一項業(yè)務活動。所以兩者之間的關系應當是：有了利用檔案的需要，才會有檔案提供利用工作存在；區(qū)別是：利用檔案的行為主體的各類檔案用戶，行為目的是為了解決或研究社會實踐中的有關問題；而檔案提供利用工作的行為主體是檔案館（室）的檔案工作者，其工作目的是向檔案用戶提供其所需的館(室)藏檔案信息，最大限度地滿足檔案用戶的利用需求。論 述 題1、試述檔案收集工作的要求。答：（1）確保檔案的齊全與完整。檔案的齊全，是指各種門類和載體的、具有查考價值原始記錄全部歸檔；檔案的完整，是指歸檔的每一份材料都完好無缺。如果檔案收集不完整，重要記錄散失或損毀，就會給一個組織帶來無法彌補的損失，檔案工作也就失去了慧的價值。（2）符合檔案業(yè)務規(guī)范和標準。按照檔案管理相關業(yè)務規(guī)范和標準收集檔案，是檔案現代化的需要。歸檔文件的質量，直接關系到其它檔案業(yè)務工作的開展。因此，檔案工作的規(guī)范化、標準化要從檔案收集工作做起。（3）注意搜集和掌握重大活動信息。收集工作具有與外界聯系密切、涉及面廣、政策性突出、靈活性強的特點。要做好收集工作，就要學會站在全局的高度，把握一個單位一定時期內的中心工作，保證檔案收集工作對單位各項重大活動、特別是突發(fā)性事件反應靈敏，收集渠道暢通。此外，對單位散失在社會上或個人手中的零散檔案，要注意分析和調查，抓住線索，順藤摸瓜，使之完璧歸趙。2、檔案部門為什么要大力開展檔案提供利用工作？答：檔案部門之所以要大力開展檔案提供利用工作，是由檔案提供利用的意義和目的決定的。檔案提供利用的意義：（1）檔案利用工作是檔案工作的根本目的之一。人們之所以開展檔案工作，就是要通過檔案的收集、整理、保管等工作，積累檔案信息資源并為實現工作服務。因此，檔案管理工作自始至終都貫穿著為檔案利用工作創(chuàng)造條件、打好基礎這條主線。（2）檔案利用能夠檢驗并促進檔案基礎工作的民展。檔案利用工作水平是衡量檔案工作質量高低的主要標準之一，對檔案工作的其他環(huán)節(jié)能產生檢驗、推動作用。檔案利用工作是檔案工作進步的杠桿和動力。（3）檔案的大量利用是檔案管理效益的實際產出。利用工作是檔案工作為各項工作服務最直接、最主要的手段，通過有效、廣泛地利用檔案，開發(fā)檔案信息，使檔案的作證依據、參考咨詢、傳播知識、宣傳教育作用得到充分發(fā)揮，就是檔案工作效益的實際產出。大量利用檔案信息，能夠最大限度地減少社會、組織或個人腦力、體力上的重復勞動。這也正是檔案價值的根本體現。檔案提供利用的目的：（1）為領導決策和機關項工作服務，實現檔案價值的最大化；（2）促進各項檔案業(yè)務基礎工作的不斷深化和檔案工作整體水平的提高；（3）通過提高利用工作的質量，使檔案工作人員的綜合素質上升到新的層次。3、機關檔案管理用房 三分開 的含義是什么？答：機關檔案管理用房應盡量保持獨立性和完整性；檔案室應有保存和利用檔案的專用庫房（可兼閱檔和工作室），這是檔案工作起碼的條件和最基本的要求。擁有檔案專用庫房、專用的閱檔室和專用的整理室（兼作檔案人員的專用工作室和檔案資料檢索工具室）又稱 三分開 ，是機關單位檔案管理用房比較理想的形式。如不能做到 三分開 ，也應盡可能設置專用庫房和專用的閱檔室，做倒 兩分開 。 三分開 絕不是一分為三，而應在檔案室的統一和完整的前提下，保證三種專用房的相對獨立性和專用性。
